副業の確定申告ガイド｜必要な条件や申告方法、節税のコツを解説

副業の確定申告ガイド｜必要な条件や申告方法、節税のコツを解説

はじめに｜副業で得た収入は確定申告が必要？

副業で収入を得た場合、確定申告が必要かどうか迷う人も多いでしょう。
本記事では、副業収入の申告が必要な条件や申告方法、さらに知っておきたい節税ポイントや注意点についてわかりやすく解説します。

副業の確定申告が必要な条件

副業の収入が年間で20万円を超える場合、確定申告が必要となります。これは給与所得以外の所得が対象です。
具体的には、フリーランスの報酬、アフィリエイト収入、投資の利益、ネットオークションの売上などが含まれます。
会社の給与と副業収入を合算して税金が計算されるため、副業分だけでなく全体の所得に影響します。

確定申告の基本的な流れ

1. 必要書類の準備（源泉徴収票、収入や経費の記録など）
2. 確定申告書の作成（国税庁の「確定申告書等作成コーナー」などを利用）
3. 申告書の提出（税務署窓口、郵送、e-Taxによる電子申告）
4. 納税（不足税額があれば指定期限までに納付）

e-Taxを利用すれば、自宅からオンラインで申告が完了し、税務署への訪問も不要で便利です。

節税ポイントと経費にできるもの

副業でかかった費用は「経費」として申告することで所得を減らし、税金を節約できます。
例えば、自宅の作業スペースの一部を副業に使っている場合の家賃や光熱費の按分、通信費、消耗品費、交通費などが経費の対象になります。
経費にできるかどうかは、仕事との関連性が明確であることが条件です。領収書やレシートは必ず保管しましょう。

確定申告で気をつけたいポイント

• 申告期限（通常は翌年3月15日まで）を守ること
• 申告漏れや誤りがあると、追徴課税や延滞税が発生する可能性がある
• 副業先で源泉徴収されている場合も、確定申告で正しく申告し調整が必要
• 副業が会社の就業規則に抵触しないか確認すること

まとめ｜副業収入の確定申告は早めに準備を

副業の確定申告は、20万円の壁を超えたら必須です。申告を怠ると後でペナルティを受けることもあるため、収入や経費の管理は日々しっかり行いましょう。
初めての場合は国税庁のホームページや税務署の窓口相談を活用し、正しい知識でスムーズに申告を進めてください。
副業を安心して続けるためにも、確定申告の基礎をしっかり理解しておきましょう。